상속세 계산기 계산방법 상속세율 상세 안내

상속세 계산기 계산방법 상속세율 상세 안내

 

 

 

부동산, 예금, 주식 등 재산을 자녀에게 물려줄 때 상속세는 피할 수 없는 현실입니다.

특히 2025년 기준 상속세율과 계산 방식은 자산가뿐 아니라 일반 가정에게도 중요한 문제인데요.

 

이 글에서는 상속세 계산기 사용법과 함께 최신 상속세율, 과세표준 산정 방법까지 정리해드립니다.

✅ 상속세 계산기란?

 

상속세 계산기는 상속받는 재산의 총액을 기준으로 예상되는 세금을 간편하게 산정해주는 도구입니다. 다음과 같은 공식 사이트에서 무료로 제공되고 있어요

 

 

• 국세청 홈택스 상속세 계산기

 

 

 

사용법: 상속일, 상속인 수, 재산 종류 및 금액, 채무 등을 입력하면 예상 상속세를 자동으로 계산해줍니다.

✅2025년 상속세율

 

과세표준 구간	세율	누진공제액
1억 원 이하	10%	-
1억 ~ 5억 원	20%	1천만 원
5억 ~ 10억 원	30%	6천만 원
10억 ~ 30억 원	40%	1억 6천만 원
30억 원 초과	50%	4억 6천만 원

※ 배우자 상속공제, 일괄공제 등은 적용 후 과세표준에 따라 계산합니다.

 

 

 

 

 

 

✅상속세 과세표준 계산법

 

1. 총 상속재산가액 산정 (부동산, 금융자산, 보험, 자동차 등)
2. 비과세 재산 공제 (공공 목적 기부 등)
3. 상속공제 (일괄공제 5억 원 또는 인원별 공제)
4. 채무 및 장례비 차감
5. 과세표준 도출 → 세율 적용

✅예시로 알아보는 상속세 계산

 

 

예) 1인 상속, 총 상속재산 6억 원, 채무 1억 원, 공제 5억 원일 경우

• 과세표준 = 6억 - 5억(공제) - 1억(채무) = 0원 → 상속세 없음

예) 상속재산 12억, 배우자 상속 시 5억 공제, 자녀 2인

• 과세표준 = 12억 - 공제(약 8억) = 4억 → 세율 20%, 누진공제 적용

 

 

상속세와 증여세의 차이 완벽 정리 (2025년 기준)

 

✅자주 묻는 질문 (FAQ)

 

Q1. 상속세 계산기는 실제 세액과 정확한가요?

A: 참고용으로는 유용하지만, 감정평가액과 공제 조건에 따라 실제 세액은 달라질 수 있습니다.

Q2. 상속세율은 지역이나 자산 종류에 따라 다르나요?

A: 아니요, 상속세는 중앙정부 세금으로 전국 동일하며 자산종류에 따른 차별적 세율은 없습니다.

Q3. 배우자에게 상속하면 세금이 없나요?

A: 배우자 상속공제로 인해 고액 상속이 아니면 세금이 없거나 매우 적습니다.

Q4. 상속세 납부는 어떻게 하나요?

A: 사망일 기준 6개월 이내에 신고 및 납부해야 하며, 연부연납도 가능합니다.

 

 

 

 

 

 

✅마무리

2025년 기준 상속세는 공제와 감면을 잘 활용하면 부담을 크게 줄일 수 있습니다. 상속세 계산기를 먼저 활용하고, 과세표준 계산과 공제 항목을 꼼꼼히 따져보세요. 고액 상속이 예상된다면 전문가 상담도 추천드립니다.

 

 

최종 업데이트: 2025년 4월 | 출처: 국세청, 법제처, 홈택스, 복지로